Žebříčky Přehledy

Poslední šance pro splnění podmínek k získání státní podpory u finančních produktů
29.12.2014  |  Zdeněk Bubák, zpráva Fincentra

S nezadržitelně se blížícím koncem roku nastává pro miliony lidí, kteří mají uzavřenou smlouvu některého z depozitních produktů se státní podporou, poslední příležitost této státní podpory na rok 2014 plně využít. Konkrétně se jedná o produkty stavebního spoření, životního pojištění a penzijního připojištění.


Příspěvky musí být pro uplatnění zvýhodnění připsány na účet instituce do konce prosince. Bankovní převody vyřizují banky obvykle okamžitě, jedná-li se o vnitrobankovní převody, a do dalšího pracovního dne v případě mezibankovního styku. Na jistotu včasného připsání platby je však vhodné vyhradit si alespoň dva pracovní dny, a tedy odeslat peníze elektronicky nejpozději v pondělí 29. prosince.

„Peníze lze vkládat také v hotovosti. Podrobné informace o tom, za jakých podmínek lze vkládat prostředky v hotovosti, lze získat například na infolinkách společností. Většina institucí umožňuje hotovostní vklady ještě 31. prosince, některé však pouze do 30. prosince. V případě penzijních společností lze hotovostní vklady provádět u depozitní banky pro danou společnost, v případě stavebních spořitelen je třeba využít mateřskou banku spořitelny, nebo vybrané pobočky. Mimořádné vklady hrazené v hotovosti lze složit také prostřednictvím mateřské banky pojišťovny. Pozor je třeba si dát i na otvírací dobu – na Silvestra se některé přepážky zavírají i ve 12 hodin,“ uvádí Josef Rajdl, vedoucí analytik společnosti Fincentrum.

Přehled státních podpor a podmínek pro jejich získání:

Maximální státní příspěvek Výše vkladů pro max. státní příspěvek Maximální daňový odpočet Výše vkladů pro max. daňový odpočet
Stavební spoření 2 000 Kč ročně 20 000 Kč ročně není  není 
Penzijní připojištění 230 Kč měsíčně 1 000 Kč měsíčně 12 000 Kč ročně  24 000 Kč ročně
Doplňkové penzijní spoření 230 Kč měsíčně 1 000 Kč měsíčně 12 000 Kč ročně 24 000 Kč ročně
Životní pojištění není není 12 000 Kč ročně 12 000 Kč ročně
Zdroj: Fincentrum

Stavební spoření podporuje stát příspěvkem ve výši 10 % z celkové roční úložky klienta. Maximální státní podpora je nyní nastavena na úroveň 2 000 Kč při roční úložce 20 000 Kč. Do úložky se počítají také připsané úroky a odečítají se z ní zaplacené poplatky. Není důležité, jestli se jednalo o pravidelné úložky, nebo jednorázový vklad, lze tedy zaslat 20 000 Kč postupně v průběhu roku, ale stejně tak jednorázově v prosinci a stále inkasovat plnou státní podporu. V případě, že uspořená částka přesáhne 20 000 Kč ročně, „nevyužitá“ část se převádí do dalšího roku. Posílat lze i částky vyšší, než které jsou sjednány ve smlouvě o stavebním spoření.

Žebříčky a přehledy:
Žebříček s nejlepšími spořicími účty podle odborníků - zde
Přehled celé nabídky životního pojištění - zde

Dvě různé formy státní podpory nabízí třetí důchodový pilíř, přičemž podmínky pro zvýhodnění jsou totožné pro účastníky penzijního připojištění v transformovaných fondech i účastníky doplňkového penzijního spoření ve fondech účastnických. Prvním zvýhodněním je státní příspěvek. Ten je připisován na klientův účet u penzijní společnosti v závislosti na výši příspěvku a pohybuje se od 90 Kč měsíčně při příspěvku 300 Kč měsíčně, až po 230 Kč při příspěvku 1 000 Kč měsíčně. Tento příspěvek je vyplácen pouze za měsíce, ve kterých byly provedeny úložky. Druhým zvýhodněním, které stát poskytuje, je odpočet od základu daně. Od základu daně si lze odečíst příspěvek, který přesáhne 12 000 Kč, maximálně 12 000 Kč při příspěvku 24 000 Kč ročně. V tomto případě není důležité, kdy byl příspěvek zaplacen. Odpočet lze tedy maximalizovat při pravidelné platbě 2 000 Kč měsíčně po celý rok. Částku dostatečnou pro maximální odpočet lze ale vložit i jednorázově v prosinci. Je však třeba, aby penzijní společnost věděla o plánované výši příspěvku účastníka. Penzijní společnosti nabízejí služby, v rámci nichž ke konci roku automaticky umožňují mimořádný vklad tak, aby lidé mohli na poslední chvíli využívat daňových zvýhodnění. Tyto služby klienty ušetří administrativy při jednorázovém zvyšování měsíčního příspěvku pro jediný měsíc a jeho následném snížení. Služby lze zřídit obvykle on-line, případně s využitím call centra společnosti, díky čemuž lze stihnout vložit daňově uznatelný mimořádný vklad i ke konci prosince. V případě, že klient nevyužije této služby, ani si nezvýší výši příspěvku pro daný měsíc (o změnu výše příspěvku lze žádat až od dalšího měsíce), penzijní společnost bude jeho mimořádnou platbu považovat za předplatné na příští měsíce a na takto zaslané prostředky daňové zvýhodnění uplatnit nepůjde.

Odpočty od základu daně lze získat i u příspěvků na životní pojištění, a to do výše 12 000 Kč ročně, pokud splní podmínky dané zákonem o daních z příjmů. Jedná se však o pojistný produkt, do nějž nemá kvůli nákladovosti smysl alokovat rezervy. Od základu daně lze odečíst zaplacené pojistné, pokud je výplata pojistného plnění ve smlouvě sjednána až po 60 měsících od uzavření smlouvy a současně nejdříve v kalendářním roce, v jehož průběhu dosáhne poplatník věku 60 let, a u pojistné smlouvy s pevně sjednanou pojistnou částkou pro případ dožití navíc za předpokladu, že pojistná smlouva s pevně sjednanou pojistnou částkou pro případ dožití s pojistnou dobou od 5 do 15 let včetně má sjednanou pojistnou částku alespoň na 40 000 Kč a pojistná smlouva s pevně sjednanou pojistnou částkou pro případ dožití s pojistnou dobou nad 15 let má sjednanou pojistnou částku alespoň na 70 000 Kč. Dle novely zákona o dani z příjmů platí pro daňově uznatelné pojistné smlouvy od 1. 1. 2015 zákaz mimořádných výběrů. V případě příspěvků nižších než 12 000 Kč ročně je možné ještě do konce prosince zaslat mimořádný vklad do této výše. Je třeba však dbát postupů a podmínek stanovených pro mimořádné vklady jednotlivými pojišťovnami. Informace k zasílání mimořádných vkladů Vám ochotně sdělí na infolinkách pojišťoven.






Související články:
Velké srovnání termínovaných vkladů

V říjnu ceny povinného ručení vzrostly

UNIQA účastnické fondy pod lupou: Jaká je jejich aktuální výkonnost?

Spoření na stáří: Využijte daňové odpočty na maximum

Nejlepší finanční produkty podle veřejnosti. Hlasujte na Finparádě


Zpět


© 2023 Scott & Rose, spol. s r.o.