Žebříčky Přehledy

Spoření na stáří: Využijte daňové odpočty na maximum
19.11.2024  |  Veronika Křivská, zpráva UNIQA | foto: Uniqa

Rok 2024 přinesl ve třetím pilíři penzijního spoření řadu změn. Od 1. 7. 2024 se změnily výše státních příspěvků a zároveň se zvýšil limit prostředků, které si můžete odečíst ze svého daňového základu. Při maximalizaci příspěvků a 15% srážkové dani můžete získat zpět od státu až 7 200 Kč. Jak optimalizovat penzijní spoření a snížit si daňový základ?


Důchodová reforma, kterou v minulých dnech odsouhlasila poslanecká sněmovna, ještě více ukazuje důležitost aktivního přístupu každého z nás k vlastnímu finančnímu zabezpečení na stáří.

Stát produkty spoření na stáří podporuje státními příspěvky a možností daňových odpočtů. Jak je využít na maximum?

Od základu daně za rok 2024 lze odečíst vklady až do výše 48 tisíc korun. Tento limit je ale nově společný pro všechny daňově podporované produkty spoření na stáří a pojištění dlouhodobé péče.  

Jaká spoření a pojištění stát podporuje?



Mezi daňově podporované produkty spoření na stáří patří:

  • penzijní připojištění (PP)
  • doplňkové penzijní spoření (DPS)
  • dlouhodobý investiční produkt (DIP)
  • investiční životní pojištění

„Pokud ke spoření na stáří využíváte více produktů, do limitu 48 tisíc korun se započítávají vklady do všech, do kterých si na důchod aktivně spoříte. U některých produktů ale ne v celé výši,“ upozorňuje Pavel Vaněk, ředitel penzí a investic UNIQA.

Abyste mohli na penzijní připojištění nebo doplňkové penzijní spoření uplatnit daňové výhody v maximální výši, je optimální spořit si měsíčně 5 700 Kč. V případě vkladů na tyto produkty se totiž do daňově odpočitatelného limitu 48 tisíc korun započítávají pouze příspěvky:
  • od 1. 1. 2024 do 30. 6. 2024 nad 1 000 Kč
  • od 1. 7. 2024 do 31. 12. 2024 nad 1 700 Kč
nebo v případě, že Vám byl přiznán starobní důchod, můžete si od 1. 7. 2024 odečítat příspěvky v plné výši.

Až do 30. 11. 2024 můžete ještě své smlouvy penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření upravit tak, abyste dosáhli maximálního daňového odpočtu.

Pokud dosud smlouvu o doplňkovém penzijním spoření nemáte, a chcete její výhody využít, můžete si ji do konce listopadu 2024 sjednat a složit mimořádný vklad 48 000 korun (resp. částku, kterou si určíte v závislosti na výši vkladů do jiných produktů). Tím také splníte podmínky pro optimalizovaný daňový odpočet.

Sjednat si můžete i Dlouhodobý investiční produkt s jednorázovým vkladem 48 tisíc korun pro maximální odpočet (resp. v částce, kterou si určíte v závislosti na výši vkladů do vašich jiných odpočitatelných produktů).


Žebříčky a přehledy:
Žebříček s nejlepšími spořicími účty podle odborníků - zde
Přehled celé nabídky spořicích účtů - zde

Služba Daňové optimum od UNIQA pojišťovny



V klientském portálu moje UNIQA máte možnost zadávat různé změny své smlouvy, a to včetně zapnutí služby Daňové optimum.

Jak tato služba funguje?

„Před koncem roku vám vždy odešleme SMS s informacemi o mimořádném příspěvku, který můžete ještě vložit a v jakém termínu, abyste dosáhli maximální daňové úlevy za celý rok. Záleží pouze na vás, zda a kolik do konce roku vložíte,“ říká Pavel Vaněk a dále upozorňuje, že služba je pouze informativní a k ničemu účastníky spoření nezavazuje. Zároveň je díky ní každý příspěvek učiněný na konci roku automaticky započítán jako mimořádný vklad.

Jak službu aktivovat?

Stačí v Klientském portálu moje UNIQA zadat telefon (pokud ho tam ještě nemáte uvedený) a zaškrtnout si tuto službu, případně požádat o aktivaci na kterékoliv pobočce UNIQA.

Příspěvky zaměstnavatele na penzijní spoření



Příspěvky zaměstnavatele na daňově podporované produkty spoření na stáří nepodléhají dani z příjmů ani odvodům ze zdravotního a sociálního pojištění až do výše 50 000 korun (v součtu příspěvků na všechny tyto produkty u jednoho zaměstnance).

I pro zaměstnavatele platí stále ještě v listopadu možnost optimalizovat svůj daňový základ za daný kalendářní rok, oznámí-li do 30. 11. daného roku, že sjednává příspěvek nebo jeho navýšení ve prospěch svých pracovníků. Ten lze uhradit jednorázově do 31. 12. daného roku.

Zaměstnavatel může přispívat svým zaměstnancům například podle aktuálních výsledků. Zpravidla je výše příspěvku stanovena kolektivní smlouvou a do této výše si ji zaměstnavatel může odečíst z daní. Většinou vedení firem nevyužívá toto daňové zvýhodnění naplno, případně jen jako finanční benefit pro vyšší management podniku.

Jak využívají střadatelé a zaměstnavatelé daňové zvýhodnění u UNIQA?



Účastníci penzijního připojištění a doplňkového penzijního spoření investují v UNIQA průměrně do těchto nástrojů měsíční částky 930 korun (PP), respektive 1 200 korun (DPS).

Zaměstnavatelé posílají v průměru jako finanční benefit svým zaměstnancům na smlouvy UNIQA příspěvek 1 140 korun (PP), respektive 1 260 korun (DPS).

„Zaměstnavatelé přispívají aktuálně na cca 40 % sjednaných smluv UNIQA, což je stále nízký podíl. A průměrné vklady samotných účastníků spíše hovoří o tom, že daňové odpočty v penzijním spoření a připojištění stále nejsou využívány v maximální možné míře,“ konstatoval Pavel Vaněk, ředitel penzí a investic UNIQA.

Na konci 2. čtvrtletí 2024 si spořilo v České republice na penzi celkem 4,122 milionu účastníků (z toho 2,211 milionu v transformovaných a 1,911 milionu v účastnických fondech); penzijní společnosti spravovaly ve svých fondech prostředky účastníků v celkové výši 606,266 miliardy korun.

Nabídka produktů dlouhodobého zabezpečení u jednotlivých společností


Subjekt DIP DPS/Penzijní připojištění Pojištění
(k zajištění na stáří)
Amundi Czech Republic A. M. Ano Ne Ne
Air Bank Připravuje Ano (ve spolupráci s NN Penzijní společností) Ne
Atris investiční společnost Ano Ne Ne
Colosseum Ano Ne Ne
Banka Creditas Připravuje Ne Ne
Conseq Invest. Management Ano Ano (Conseq penzijní společnost) Ne
Cyrrus Ano Ne Ne
Česká spořitelna Ano Ano (Česká spořitelna - penzijní společnost) Ano (ve spolupráci s Kooperativou)
ČSOB Ano Ano (ČSOB Penzijní společnost) Ano (ČSOB Pojišťovna)
Efekta obchodník s cennými papíry Ano Ne Ne
Fio banka Ano Ne Ne
EnCor Asset Management i. s. Ano Ne Ne
Fondee Ano Ne Ne
Generali Investments Ano Ano (Generali penzijní společnost) Ano (Generali Česká pojišťovna)
Investika investiční společnost Ano Ne Ne
J&T Banka Ano Ne Ne
Komerční banka Ano Ano (KB Penzijní společnost) Ano (KB Pojišťovna)
KK Investment Partners Ano Ne Ne
Moneta Money Bank Ano Ano  (ve spolupráci s NN Penzijní společností) Ano (ve spolupráci s NN pojišťovnou)
Moneco investiční společnost Ano Ne Ne
Partners investiční společnost Ano Ne Ne
Patria Finance Ano Ne Ne
Portu investiční společnost Ano Ne Ne
Prosperita invest. společnost Ano Ne Ne
Raiffeisenbank Ano Ne Ano (ve spolupráci s UNIQA pojišťovnou)
UniCredit Bank Ano Ne Ano (ve spolupráci s Allianz pojišťovnou)
UNIQA investiční společnost Ano Ano (UNIQA penzijní společnost) Ano (UNIQA pojišťovna)
WOOD Retail Investments Ano Ne Ne
Zdroj: Finparáda.cz
Poznámka:
Článek neslouží k poskytování osobního investičního poradenství, nepředstavuje investiční doporučení k nákupu či prodeji jakýchkoliv investičních nástrojů ani nabídku na uzavření smlouvy podle § 1732 zákona č. 89/2012 Sb., občanského zákoníku. Před rozhodnutím k nákupu jakéhokoliv produktu vám proto doporučujeme kontaktovat investičního poradce nebo osobního bankéře, který vám poskytne více informací o produktech a doporučí, jestli se konkrétní produkt hodí k vašemu rizikovému profilu a do vašeho portfolia. Investiční nástroje uvedené výše nezaručují návratnost vložené investice. Hodnota investice může v čase kolísat, v závislosti na typu investice i výraznějším způsobem.






Související články:
UNIQA účastnické fondy pod lupou: Jaká je jejich aktuální výkonnost?

Nikdy není pozdě začít. Investiční strategie pro starší investory

Ženy více investují

Nejlepší finanční produkty podle veřejnosti. Hlasujte na Finparádě

Odměny bank v listopadu


Zpět


© 2023 Scott & Rose, spol. s r.o.